Ucebnice.cz Odborná • naučnáHumanitní vědyEkonomie
Termín obdržení zásilky
Česká pošta Čtvrtek 25.04
PPL Čtvrtek 25.04
Osobní odběr Pátek 26.04
Termíny jsou pouze orientační a mohou se lišit podle zvoleného typu platby. O Průběhu zásilky Vás budeme informovat e-mailem.
Při nákupu většího množství produktů negarantujeme dodání do zobrazeného data

Model oczekiwanych strat kredytowych..

Model oczekiwanych strat kredytowych..
9 %

189  Kč 207 Kč

Sleva až 70% u třetiny knih

Międzynarodowy Standard Sprawozdawczości Finansowej 9 Instrumenty finansowe wprowadził nowy model określania odpisów aktualizujących wartość aktywów oraz ujmowania rezerw na gwarancje finansowe i zobowiązania do udzielenia pożyczek, znany jako model oczekiwanych strat kredytowych (model ECL). Nowe rozwiązanie uwzględnia nie tylko wystąpienie niewykonania zobowiązania i zidentyfikowane straty kredytowe, lecz także oczekiwania jednostki dotyczące przyszłych strat tego rodzaju oraz zmiany sytuacji finansowej kontrahentów i wpływających na nią czynników makroekonomicznych. W publikacji omówiono m.in. koncepcyjne założenia modelu oczekiwanej straty kredytowej, jej zgodności z koncepcją ryzyka w tej dziedzinie oraz zastosowania do różnych pozycji i transakcji. Przedstawiono również wyniki badań dotyczące wpływu modelu ECL na spółki notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie w 2018 roku.
Autor:
Nakladatel: Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
ISBN: 9788382201185
Rok vydání: 2020
Jazyk : Polština
Počet stran: 118
Mohlo by se vám také líbit..